Entre la base máxima de cotización y la pensión máxima marcada por el Gobierno hay una diferencia de casi 1.742 euros mensuales. Así, mientras la base máxima de cotización asciende a 5.101,20 euros mensuales, la pensión máxima se sitúa en los 3.359,60 euros mensuales. ¿Qué significa esto? Que aunque la pensión de jubilación sea superior al tope por haber cotizado por la base máxima, no podrá superar los 3.359,60 euros mensuales.
“Se observa un importante desequilibrio entre la base de cotización y la pensión que se recibe”, subraya Alfonso Muñoz, funcionario de la Seguridad Social, en su canal de YouTube, donde advierte que los que cotizan por la base máxima nunca recibirán lo equivalente en su prestación, ni aunque hayan trabajado 40 años. Mientras, los que hayan trabajado a jornada parcial sí que cobrarán el 100%, o incluso más de lo que aportaron, hasta alcanzar la pensión mínima (entre 827,90 y 1,256,60 euros mensuales).
La base de cotización máxima nunca corresponderá a la pensión máxima
Y es que a la hora de conceder las pensiones la Seguridad Social se basa en el principio de contributividad, que establece una relación de proporcionalidad entre lo que una persona aporta al sistema a través de las cotizaciones sociales y lo que recibe como prestación. Es decir que, por norma general, a mayor tiempo trabajado mayor importe de pensión.
“Quién más cotiza, en más cantidad y en más tiempo, tiende a recibir una pensión más alta”, insiste Muñoz. Es por este motivo que los hay que se preguntan si cotizar por la base máxima de verdad compensa o no, ya que al final la pensión se reducirá como si hubiera cotizado por 3.359,60 euros mensuales y no por 5.101,20.
En este sentido el funcionario tiene en cuenta que, por ejemplo, a un trabajador que quiera jubilarse a los 65 años con 40 cotizados por la base máxima le correspondería una pensión equivalente al 100% de la base reguladora, pero al superar el tope previsto por la Seguridad Social solo podría cobrar 3.359 euros como mucho, aunque dependerá de cada caso. Todo lo que supere la base máxima no computa para prestaciones.
Lo aportado y lo recibido no siempre coincide
Llegados a este punto Muñoz enfatiza que puede haber casos en los que la pensión de un trabajador que haya cotizado por la base máxima se reduzca tanto que no reciba “ni el 55% de lo que cotiza” y otros en los que los que menos hayan cotizado perciban incluso más del 100%. Según el perfil tenemos:
- Un trabajador que ha cotizado 40 años con un salario cercano a la base máxima de cotización de 5.101,20 euros y que decide jubilarse de forma anticipada a los 63 años. La Seguridad Social le aplicaría un coeficiente reductor del 19% por jubilarse antes de lo que le correspondería, lo que dejaría su pensión 4.132,03 euros. Sin embargo, el coeficiente reductor se le aplica sobre la pensión máxima, es decir, sobre 3.359,60 euros. ¿Resultado? Pensión de 2.721,28 euros. Tras la retención del IRPF correspondiente (20,42%), se queda en 2.165,59 euros, ni siquiera el 55% de lo que cobraba trabajando.
- Un trabajador que ha cotizado 15 años a tiempo parcial por una base de cotización 1.100 euros y se jubila a los 65. El porcentaje que cobraría por los años cotizados sería del 50% de la base, por tanto 550 euros. Como está por debajo de la pensión mínima prevista por el Ejecutivo se le añadirían complementos hasta llegar a la mínima de 1.127 euros.
El trabajador que ha cotizado 40 años por la base máxima termina con una jubilación de 2.100 euros, mientras que el que ha cotizado por 1.100 euros acaba con una pensión de 1.127 euros. Por tanto, podemos comprobar que, efectivamente, el trabajador que cotiza por la base máxima no recibe ni el 55% en la pensión, mientras que el que ha trabajado a tiempo parcial cobra un 102%.
Aún con todo, Muñoz hace hincapié en que compensa cotizar más años y por más cantidad ya que, según el principio de contributividad, la pensión será mayor en términos relativos.